Steuererklärung für Rentner und Pensionäre 2024/2025

Steuern sparen leicht gemacht

Immer mehr Ruheständler müssen Steuern zahlen – dafür sorgen Rentenerhöhungen und insbesondere das Alterseinkünftegesetz. Und viele von ihnen verschenken Jahr für Jahr Geld ans Finanzamt, das sie sich per Steuererklärung zurückholen könnten. Wer aber Bescheid weiß, hat mehr von seiner Rente oder Pension. Dieser Ratgeber führt einfach und leicht verständlich durch die verschiedenen Einkunftsarten, erläutert alle notwendigen Steuerformulare und enthält viele Steuer-Spartipps. So können Sie die Abgabe der Steuererklärung einfach, korrekt und

schnell erledigen. Nutzen Sie dabei alle Steuer-Sparpotenziale:

- Wie Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen berechnen.

- Wie Sie Werbungskosten und Sonderausgaben geschickt absetzen können.

- Wie sich steuerfreie Einnahmen optimieren lassen.

- Wie Sie mit außergewöhnlichen Belastungen Steuern sparen.

- Wie Sie von haushaltsnahen Aufwendungen profitieren können.

- Wie aktuelle Urteile sich auf Ihre Steuererklärung auswirken können.

Praxiswissen für Ihre Steuererklärung – mit verständlichen Ausfüllhilfen, vielen Steuer-Spartipps und den aktuellen Änderungen des Jahressteuergesetzes 2024.



Gabriele Waldau-Cheema ist Betriebswirtin und Bilanzbuchhalterin, mit großer Erfahrung beim Thema Einkommensteuererklärung.

Die erfolgreiche Autorin gibt Steuertipps in vielbesuchten Veranstaltungen der Verbraucherzentrale.



7 Über dieses Buch

8 Die wichtigsten Fragen und Antworten

15 Die sieben Einkunftsarten im Überblick

15 Der Weg zur Einkommensteuer

16 Wen bittet Vater Staat zur Kasse?

17 Wie groß ist der Kuchen?

18 Heißt Steuerpflicht immer Portemonnaie auf?

19 Wie progressiv sind Sie?

19 Kennen Sie Ihr ZVE?

22 Ihre persönliche Berechnung

24 Sprechen Sie Steuerrecht?

27 Wie hoch sind Ihre Gewinne?

27 Sie sind Land- oder Forstwirt geworden?

27 Sie haben Ihr Gewerbe nicht angemeldet?

30 Selbst und ständig – Selbstständige Arbeit

33 Sie arbeit(et)en weisungsgebunden

34 Steuerkarten und eTIN-ELStAM

43 Betriebsrenten und Beamtenpensionen

51 Verdienen Sie mit Geld Geld?

65 Sie sind ernsthafter Vermieter?

75 Welche sonstigen Einkünfte haben Sie?

76 Rente ist nicht gleich Rente

76 Gesetzliche Renten

81 Zertifizierte Basisrenten (Rürup-Renten)

83 Private Renten

85 Altersvorsorgeverträge, Direktversicherungen

93 Unterhaltsleistungen von (Ex-)Ehegatten

97 Private Veräußerungsgeschäfte

103 Entlastungen der Steuerpflichtigen

103 Altersentlastungsbetrag

106 Alleinerziehungsfreibetrag

111 § 3 EStG – Ihr neuer Lieblingsparagraph?

111 Unfallrenten

111 Übungsleiter- versus Ehrenamtspauschale

114 Steuerfreie Lohnersatzleistungen – ABER …

117 Werbungskosten und Sonderausgaben

117 Wie werden aus Einnahmen Einkünfte?

120 Besondere Ausgaben – Sonderausgaben?

120 Vorsorgeaufwendungen: Versicherungen

128 Andere Sonderausgaben

128 Unterhaltszahlungen für Ex-Ehegatten

131 Kirchenaustritt und Steuerersparnis

132 Spenden und Mitgliedsbeiträge

139 Außergewöhnliche Belastungen – auch Kinder

151 Was Sie auch noch kennen sollten

151 Zu- und Abflüsse entscheiden

153 Die Qual der (Veranlagungs-) Wahl

157 Progressionsvorbehalt

158 Mäßige Ermäßigung: "Fünftel-Regelung"

163 Haushaltsnahe Aufwendungen und Energieersparnis

171 Energetische Maßnahmen

177 Das A und O – die AO

177 Fristen

178 Ja, ich will: Antragsveranlagung

178 Aus Kür wird Pflicht

178 Steuerverkürzungen und Steuerhinterziehung

180 Wer zu spät kommt …

181 Belege belegen und Hilfe hilft nicht immer

183 CD bietet keine fachliche Beratung

184 Bescheinigung, Bescheid und mehr

191 Waffen der AO

193 Zu guter Letzt

199 Anhang